Минфин, Минюст и Минторг США выпустили памятку против обхода санкций

2 марта 2023 года Министерство финансов, Министерство юстиции и Министерство торговли США совместно выпустили памятку, направленную на противодействие обходу санкций и нарушению правил экспортного контроля США с использованием посредников. Напомним, что ранее сразу 3 государственных органа уже публиковали подобный документ.

Уделив внимание важности внутреннего контроля и риск-ориентированного подхода были определены следующие факторы, указывающие на то, что контрагент может быть задействован в нарушении санкционного режима или экспортного контроля:

— Использование различных корпоративных схем, в том числе подставных компаний, направленных на сокрытие информации о реальном выгодоприобретателе сделки, источнике предоставления средств для совершения сделки, задействованных юрисдикций (особенно санкционных);

— Сокрытие контрагентом информации о конечном использовании продукции, подлежащей экспортному контролю;

— Использование подставных компаний для осуществления международных расчетов, особенно если место проведения расчетов отличается от места регистрации компании;

— Отказ потребителя от услуг, связанных с запуском или установки продукции, а также ее техническим обслуживанием, что, видимо, говорит, что продукция покупается не для использования в деятельности данной компании;

— Использование клиентом не совпадающих с его местоположением IP-адресов;

— Изменение непосредственно перед осуществлением доставки пункта назначения;

— Поступление оплаты из иной юрисдикции или от иного лица, не указанного как конечный пользователь продукции;

— Использование личного адреса электронной почты вместо корпоративного;

— Взаимодействие с контрагентом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, при которой используются одни и те же адреса для нескольких связанных организаций;

— Изменение назначения платежей или поставок, которые ранее были предназначены для Российской Федерации и Белоруссии;

— Участие в операциях организаций, не представленных в Интернете;

— Выстраивание закупок через юрисдикции, часто используемые для обхода санкций, в частности через КНР, Турцию, Армению и Узбекистан.

В руководстве приводятся также примеры из уголовных дел в отношении российских лиц, о которых мы писали здесь и здесь.