Служба OFSI разъяснила понятие домициля для санкций

Служба по применению финансовых санкций в ответе № 153 на часто задаваемые вопросы разъяснила понятие «иметь постоянное местопребывания» (domiciled) для целей администрирования финансовых санкций Великобритании.

Согласно OFSI, применение термина «домициль» в каждом конкретном случае будет производиться на основании сбалансированного подхода к индивидуальным особенностям каждого случая и с учётом всех имеющихся доказательств.

При установлении наличия тесной связи между организацией и Великобританией наибольшее внимание будет уделено:

— месту регистрации
— учредительным документам организации

Следующие дополнительные факторы также будут приняты во внимание:

1. место нахождения зарегистрированного офиса организации
2. контролирующие акционеры или директора
3. центральные органы управления или контроля
4. основные виды деятельности

При это ведомство подчёркивает, что домициль дочерней компании не зависит от домициля ее материнской компании.

Под организацией понимаются как коммерческие, так и некоммерческие юридические лица.